ESG风险评估模型是一种系统性分析工具，用于量化企业在环境(Environmental)、社会(Social)和治理(Governance)维度的潜在风险及其财务影响。这类模型通过构建多层级指标体系，将非财务因素转化为可量化的风险敞口评估，既包含碳足迹、员工权益等通用指标，也针对不同行业特性设计专项评估框架。其核心价值在于识别传统财务分析容易忽视的长期结构性风险，如气候转型带来的资产搁浅风险或供应链劳工问题引发的品牌危机。
在实践应用中，成熟的ESG风险评估模型往往采用动态权重调整机制，例如MSCI的ESG评级体系会根据行业特征赋予不同指标差异化权重。彭博终端等金融数据平台已将其整合至投资组合风险监测系统，帮助机构投资者识别高ESG风险资产。部分前沿模型开始引入自然语言处理技术，通过分析企业公告、舆情数据等非结构化信息，提升风险评估的时效性与覆盖面。值得关注的是，欧盟《可持续金融披露条例》(SFDR)等监管框架的出台，正推动ESG风险评估从自愿披露转向合规性要求的标准化应用。